想要顺利拿到基金从业资格证书，刷题可是很关键的一步呦~乐考网网校提供2023年基金从业资格考试《私募股权投资》模拟试题，为考生们提供高质量习题。

1、下列关于基金服务业务的说法错误的是（）。【单选题】

A.基金托管人不得被委托担任同一基金的基金服务机构，除非该托管人能够将其托管职能和基金服务职能进行分离，恰当地识别、管理、监控潜在的利益冲突，并披露给投资者

B.基金服务机构应当具备开展服务业务的营运能力和风险承受能力，审慎评估基金服务的潜在风险与利益冲突，建立严格的防火墙制度与业务隔离制度，有效执行信息隔离等内部控制制度，切实防范利益输送

C.基金服务机构应当对提供服务业务所涉及的基金财产和投资者财产实行严格的分账管理，确保基金财产和投资者财产的安全，任何单位或者个人不得以任何形式挪用基金财产和投资者财产

D.基金服务机构破产或者清算时，基金服务业务所涉及的基金财产和投资者财产应当归入其破产或清算财产

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：基金服务业务所涉及的基金财产和投资者财产应当独立于基金服务机构的自有财产。基金服务机构破产或者清算时，基金服务业务所涉及的基金财产和投资者财产不属于其破产或清算财产。基金服务机构应当对提供服务业务所涉及的基金财产和投资者财产实行严格的分账管理，确保基金财产和投资者财产的安全，任何单位或者个人不得以任何形式挪用基金财产和投资者财产。基金托管人不得被委托担任同一基金的基金服务机构，除非该托管人能够将其托管职能和基金服务职能进行分离，恰当地识别、管理、监控潜在的利益冲突，并披露给投资者。基金服务机构应当具备开展服务业务的营运能力和风险承受能力，审慎评估基金服务的潜在风险与利益冲突，建立严格的防火墙制度与业务隔离制度，有效执行信息隔离等内部控制制度，切实防范利益输送。

2、我国创业板上市要求最近两年（）没有重大变动，实际控制人没有变更。Ⅰ. 主营业务Ⅱ. 董事Ⅲ. 高级管理人员Ⅳ. 监事【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A符合题意：我国创业板上市要求最近两年主营业务、董事以及高级管理人员没有重大变动，实际控制人没有变更。

3、下列基金托管人的作用包括（）。Ⅰ.完善基金治理结构Ⅱ.提升基金运作专业化水平Ⅲ.保障基金资产的安全Ⅳ.保护基金投资者利益【单选题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：基金托管制度对完善基金治理结构、提升基金运作专业化水平、保障基金资产的安全、保护基金投资者利益具有重要作用。与一般的市场服务机构不同，基金托管人具有基金当事人的法律地位，托管人的引入，可以对基金管理人形成制衡，从而有利于形成更为有效的基金治理结构。多数国家都对基金托管人进行较为严格的市场准入管理，基金托管人在资产保管、账户管理、基金估值、投资监督等方面具有较高的专业能力，因此，引入基金托管人，有利于提升股权投资基金运作的专业化水平。基金托管人安全保管基金资产、复核基金管理人的估值结果、对管理人的投资行为进行监督等，这些制度安排有利于防止基金管理人滥用其信息优势，从而起到保护投资者利益的作用。

4、有限合伙人可以按照合伙协议的约定向合伙人以外的人转让其在有限合伙企业中的财产份额，但应当提前（）日通知其他合伙人。【单选题】

A.十

B.二十

C.三十

D.四十

正确答案:C

答案解析:有限合伙人可以按照合伙协议的约定向合伙人以外的人转让其在有限合伙企业中的财产份额，但应当提前三十日通知其他合伙人。

5、我国股权投资基金的组织形式主要有（）。Ⅰ.公司型基金Ⅱ.信托（契约）型基金Ⅲ.合伙型基金Ⅳ.责任型基金【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:D

答案解析:选项D正确，我国现行的股权投资基金组织形式主要分为公司型、合伙型以及信托（契约）型，影响组织形式选择的因素众多，主要包括法律依据、监管要求、与股权投资业务的适应程度及基金运营实务的要求，以及税负等。

6、股份有限公司型股权投资基金投资者人数可增加至（）人。【单选题】

A.200

B.100

C.50

D.150

正确答案:A

答案解析:股份有限公司型股权投资基金投资者人数可增加至200人。

7、关于间接上市以下说法正确的是（）。【单选题】

A.借壳上市不属于上市公司资产重组形式之一

B.收购股权，分协议转让和场内收购，目前比较多的是场内收购

C.换壳，即资产置换。借壳上市完整的流程结束，一般需要半年以上的时间，其中最主要的环节是要约收购豁免审批、重大资产置换的审批，其中，尤其是核心资产的财务、法律等环节的重组、构架设计工作

D.收购股权和资产置换这些工作可在重组之后完成

正确答案:C

答案解析:借壳上市属于上市公司资产重组形式之一，指非上市公司购买上市公司一定比例的股权来取得上市地位。借壳上市操作流程，一般要经过两个步骤： （1）收购股权，分协议转让和场内收购，目前比较多的是协议收购；（2）换壳，即资产置换。借壳上市完整的流程结束，一般需要半年以上的时间，其中最主要的环节是要约收购豁免审批、重大资产置换的审批，其中，尤其是核心资产的财务、法律等环节的重组、构架设计工作。这些工作必须在重组之前完成。

8、公司型基金分配时为（），即按年度缴纳公司所得税之后，按照公司章程中关于利润分配的条款进行分配，收益分配的时间安排灵活性相对较低。【单选题】

A.“先税后分”

B.“先分后税”

C.“不分先后”

D.“随意处理”

正确答案:A

答案解析:选项A正确，公司型基金税收规则为“先税后分”，即按年度缴纳公司所得税之后，按照公司章程中关于利润分配的条款进行分配，收益分配的时间安排灵活性相对较低。

9、典型的保护性条款一般包括（ ）。I．修订、改变、或废除公司注册证明或公司章程中的任何条款对A类优先股产生不利影响；II．设立或批准设立任何拥有高于或等同于A类优先股的权利、优先权或特许权的其他股份；III．宣布或支付给普通股或优先股股利IV．回购或赎回公司任何普通股【单选题】

A.I、II、III

B.I、III、IV

C.II、III、IV

D.I、II、III、IV

正确答案:D

答案解析:在私募股权投资中，典型的保护性条款一般包括以下内容：只要有任何优先股仍发行在外流通，以下事件需要至少持有50%优先股的股东同意：1.修订、改变、或废除公司注册证明或公司章程中的任何条款对A类优先股产生不利影响；2.变更法定普通股或优先股股本；3.设立或批准设立任何拥有高于或等同于A类优先股的权利、优先权或特许权的其他股份；4.批准任何合并、资产出售或其他公司重组或收购；5.回购或赎回公司任何普通股（不包括董事会批准的根据股份限制协议，在顾问、董事或员工终止服务时的回购）；6.宣布或支付给普通股或优先股股利。

10、当前我国已经成为全球第（）大股权投资市场。【单选题】

A.一

B.二

C.三

D.四

正确答案:B

答案解析:选项B正确，当前我国已经成为全球第二大股权投资市场。

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