1．关于基金估值，以下说法正确的是（）。

A．复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布

B．开放式基金每个交易日的次日进行估值

C．封闭式基金每周进行一次估值

D．开放式基金每个交易日进行估值

2．当基金份额净值计价错误达到基金资产净值的（）时，基金管理人应当公告，并报监管机构备案。

A．0．10%

B．0．25%

C．0．50%

D．0．75%

3．以下关于基金估值方法的表述，错误的是（）。

A．银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值

B．交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，在估值技术难以可靠计量公允价值的 情况下，按成本进行后续计量

C．非公开发行有明确锁定期的股票，初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用上市交易的同一股票的市价进行估值

D．交易所上市债券以收盘净价估值

4．QDII基金的净值在估值日后（）内披露。

A．1个月

B．1周

C．2个工作日

D．1个工作日

5．目前，我国证券投资基金托管费是由（）根据基金管理人的指令从基金资产中定期收取的。

A．监管机构

B．发起人

C．基金份额持有人

D．基金托管人

6．目前，我国证券投资基金管理费计提后，按（）向管理人支付。

A．月

B．季

C．周

D．日

7．目前，我国封闭式基金管理费一般按不高于（）基金资产净值的1．5%年费率计提。

A．当日

B．前一日

C．次日

D．前二日

8．基金管理费通常与风险( )。

A．无法判断

B．无关

C．成正比

D．成反比

9．我国股票基金大部分按照( )的比例计提基金管理费。

A．0．33%

B．0．5%

C．1%

D．1．5%

10．基金的存款利息收入计提方式为（）。

A．按周计提

B．按月计提

C．按日计提

D．按季计提

11．证券投资基金会计核算的责任主体是（）。

A．基金管理人与基金托管人

B．基金管理人

C．证券投资基金

D．基金托管人

12．基金的会计核算对象不包括( )。

A．损益类

B．资产负债共同类

C．资产损益共同类

D．负债类

13．证券投资基金的会计主体是( )。

A．基金份额持有人

B．基金托管人

C．基金管理人

D．证券投资基金

14．目前，我国的基金会计分期以( )为单位，分期反映会计主体的财务状况。

A．每日

B．季度

C．每月

D．年度